Owo ela - o ... Bawo ni lati ṣe iṣiro awọn owo aafo

Gbimọ owo óę le kaakiri awọn isuna fe ni. Sugbon ni asa ti o jẹ igba ti aini ti owo nitori uneven owo oya ati ṣẹ ti awọn ofin ti owo. Nítorí náà, nibẹ ni o wa owo ela. Eleyi jẹ maa n ohun eyiti isoro ni eyikeyi kekeke. Ṣugbọn ti yio se pẹlu ti o iranlọwọ nni eto ti owo Iṣakoso.

okan

Owo aafo (ni English owo gboro) - ni kan ibùgbé aini ti owo. O waye nigbati o wa ni a nilo lati na owo, ko si si ngbero owo oya. Owo sisan isoro le dide ni ajo ti gbogbo iwa ti nini. Awọn Erongba ti "owo gboro" ko yẹ ki o wa ni dapo pelu awọn "isuna ajeseku". Ni akọkọ nla tọka si awọn uneven ọjà ti owo, ati awọn keji - lori excess ti owo lori inawo.

prerequisites

Owo ela - jẹ wọpọ ni katakara. Awọn idi fun awọn oniwe-iṣẹlẹ le jẹ:

• replenishment ni laibikita fun kukuru-igba banki awọn awin;
• alaibamu inawo;
• pese isowo gbese;
• sale ti de ni a eni;
• awọn ọna tita ohun ini.

idena

Lati sakoso owo sisan, owo ṣe awọn isuna owo sisan (BCF) ati oya, inawo (MDD). Lori ilana ti awọn wọnyi awọn iwe aṣẹ fẹlẹfẹlẹ kan ti "ti sisan kalẹnda," eyi ti tọkasi tí, bi o Elo ati ki o nigbati o ba nilo lati gbe awọn owo.

Miran ti ọna ti Iṣakoso ni lati sakoso owo idaamu ti receivables. O le gbiyanju lati lowo ni counterparties yoo pada awọn owo, gbigba wọn, fun apẹẹrẹ, imoriri fun ojo iwaju rira.

Pese isowo gbese, awọn ile-gbọdọ:

• pa igbasilẹ ti awọn iroyin gbigba;
• ipo awọn gbese;
• lati ṣeto awọn ti o tọ ifilelẹ lọ fun awọn awin;
• lati gbe jade iṣẹ pẹlu nperare on tipẹ oye.

Sugbon o jẹ tọ leti wipe paapa ti o ba ti awọn ile-jẹ kan ko eto ti Iṣakoso ti owo, ti o ko ko tunmọ si wipe o yoo ko ni awọn iṣoro pẹlu owo.

Kukuru-oro awin

Lati sise ni ayika isoro yi, o le gbiyanju lati duna pẹlu awọn olupese lati mu suru owo. Kontirakito ti wa ni igba nife ninu tẹsiwaju ifowosowopo pẹlu awọn onibara. Gbigba owo iranlowo ni kete ti awọn ile-jẹ išẹlẹ ti lati yi awọn isise.

Owo aafo ni awọn kekeke le ti wa ni atunse ni Factoring. Bank rira receivables nikan ni idanwo onibara ati ni kan ti o tobi eni (soke to 25%). Yi odiwon jẹ diẹ dara fun o tobi katakara ti o nilo ọpọ awọn orisun ti igbeowo.

Lati nọnwo si awọn owo gboro, o jẹ ṣee ṣe lati gba ohun overdraft tabi a loan lati kan bank. Ti o ba ti akoko laarin inawo ati owo óę nipasẹ awọn iroyin yoo jẹ o kan kan diẹ wakati, o jẹ ti o dara ju lati lo ohun overdraft. Lati gba o ti o nilo lati pese beeli. Awọn ilana ti ìforúkọsílẹ ti awọn sikioriti yoo gba Elo kere akoko. Awọn iye ko ni maa koja 50% ti iye ti wiwọle lori awọn ti o ti kọja osu.

kirediti

Lati nọnwo owo sisan, o le gba kan deede ifowo loan. Ṣugbọn awọn iye ni o le wa gidigidi kekere lai lopolopo. Lati gba kan kọni ni ọtun Ramer ati ni ilosiwaju, to wa ni atẹle o rọrun ofin:

• Ohun elo fun awọn awin gbọdọ wa ni silẹ nigbakannaa ni orisirisi awọn bèbe. Ki o jẹ ṣee ṣe, akọkọ, lati kaakiri lapapọ eletan fun ya owo, ati keji, lati jo'gun ni orisirisi awọn ajo kan rere gbese itan. Newcomers ni lati duro gun, sugbon nigba ti tun-mimu akoko ati iṣẹ ipo le wa ni tunwo ni ojurere ti awọn ose.
• Owo ela - a aini ti owo lati nọnwo si awọn ti isiyi aini. Nitorina o ti wa ni ko kan loan elo ti wa ni ti o dara ju yoo wa ni kan ti o tobi (10-15%) iye. Nikan ninu apere yi o jẹ ṣee ṣe lati gan gba awọn pataki iye ti owo. Atehinwa owo aafo ni iru a irú yoo wa ni de pelu nyara owo ti awọn kọni legbekegbe (ti siro ti oja, ohun ini insurance, ki o si bẹ lori. D.) Ati owo ti ajeku iye (1% ti iye).
• Ti o ba ti ṣee ṣe, pese bi aabo fun awọn ini ko ni beere ipinle ìforúkọsílẹ, ti o jẹ ohunkohun miiran ju tita. Ti o ba ti yi ti ni lo bi awọn ẹrọ, ki o si ti o nilo lati gbiyanju lati gba wiwọle si owo saju si awọn ìforúkọsílẹ ti awọn yá guide. Diẹ ninu awọn bèbe ti wa ni lilọ si iru concessions.
• Lati wo pẹlu awọn ohun elo titun ni ilosiwaju. Fun apẹẹrẹ, osu kan ki o to opin ti atijọ guide lati oro titun labẹ awọn kanna ipese. Next osù awọn opolopo ninu wiwọle ti wa ni directed lati san awọn kọni, ati gbogbo awọn ti awọn ti isiyi awọn ibeere ti wa ni agbateru titun gbese.

apẹẹrẹ

Awọn ile-gba akọkọ loan ni Oṣù 2015 ni iye ti 10 million rubles. ni ifipamo agbegbe ile. Adehun pese meji owo sisan - ni Oṣù Kẹsán ati ti awọn kanna odun - 5 million rubles. Nigba ti o ba de si awọn gbese ila, iye le ti wa ni pada laarin osu kan installments. Akọkọ ohun - lati pa laarin osu kan.

Ni September, awọn ile-ti tẹ sinu miran guide fun awọn kanna 10 million rubles. a keji beeli agbegbe ile. Sibẹsibẹ, awọn iwe ti a pese awọn majemu wipe lapapọ gbese lori mejeji siwe ni Oṣù yẹ ki o ko koja 10 million rubles.

Bi awọn kan abajade, nibẹ ni o wa 2 guide nipa iye kanna, ṣugbọn pẹlu o yatọ si awọn ofin. Abajade wiwọle ni Oṣù (5 mln.) Ti wa ni directed si ni kikun (ni Kẹsán) awọn Odón ti akọkọ kọni. Gbogbo isiyi owo sisan ti wa ni ṣe ni laibikita fun awọn titun loan. Yi eni idaniloju aabo wa ti awọn ṣiṣẹ olu.

Bawo ni lati ṣe iṣiro awọn owo aafo?

Fun apẹẹrẹ, awọn isiro yoo ya ohun kekeke npe ni isejade ti ifunwara awọn ọja. Rira ti wa ni ṣe lori Mondays pẹlu awọn owo ti awọn de lori kanna ọjọ. Ta on da duro owo fun 5 ọjọ. Owo aafo Daju ninu ọran ti o ṣẹ ti awọn ofin ti owo ti onigbese. Lori Monday, awọn de ti a ti bawa ni iye ti 1 million rubles. ati ki o ni nigbakannaa ra wara ni 0,5 million rubles. Lẹhin ti owo ti awọn iroyin ti aise awọn ohun elo ti, awọn ile-sosi 0.1 million rubles. Nigba akọkọ 5 ọjọ onigbese ti san nikan 200 ẹgbẹrun. Lati san fun oba ti awọn tókàn ose ohunkohun. Nibẹ ni kan aito ti owo ni iye ti 300 ẹgbẹrun.

Yi o rọrun isiro ti awọn owo aafo jẹ ṣee ṣe nikan ni kekere katakara. awọn agbekalẹ lati ṣee lo ni awọn igba miran:

DS + R - ìwọ = UDF, ibi ti:

• UDF - awọn ku ninu owo fun ọjọ;
• DS - iroyin iwontunwonsi ni ibẹrẹ ti awọn ọjọ;
• P - awọn ipese ti owo;
• Nipa - awọn ọjọ ti owo.

Owo ela - a odi iye UDF. Ni afikun, o jẹ pataki lati itupalẹ awọn oja iwọntunwọnsi. Boya awọn nilo fun titun rira yoo ko.

-ori dè

Owo idaamu ti lu awọn ile-ile rere, iparun gbese itan, di iṣẹ. Paapa soro ipo nigba ti a ni lati yan laarin owo sisan si awọn isuna ati counterparties. Diẹ ninu awọn ile bẹrẹ lati lo o rọrun alugoridimu.

Nipa fohunsile a ori pada ni inawo alase gbọdọ jẹ lori awọn ọjọ kanna, tabi kekere kan sẹyìn (VAT NPP, a Building-ori) lati gbe owo si awọn isuna. Ṣugbọn kò si ẹniti o wà ni a nkanju lati oro awọn owo ibere. Lori "nràbaba" sisan ibere ti wa ni gba agbara ifiyaje. Sugbon ma o jẹ siwaju sii ni ere lati san itanran lati awọn isuna ju lati bo owo aafo tókàn loan.

apẹẹrẹ

Ltd. iṣiro advance owo fun SPE fun awọn II mẹẹdogun ni iye 1 million rubles. Awọn ile-tun gbọdọ akojö awọn isise 04,08 bi won 0.9 million. Ni pẹ Oṣù, ajo retí lati gba lati awọn onigbese owo ti 3 million rubles. Ni 28,07 lori iroyin ni o ni 1 million A gbe owo gboro isiro :. 1 + 0 - (1 + 0,9) = - 0.9 mln .. Ro ọna meji ti owo-owo.

aṣayan 1

1. 28,07, awọn ile-yio si fi awọn asọ si awọn-ori ati gbigbe owo ni iye ti 1 million rubles.
2. 31,07 awọn ile-gba a loan ti 1 million rubles. nipa 20% fun 1 osù; wọnyi owo ti o sanwo awọn counterparty gbigba - 0.9 million rubles.
3. 20,08 ti nwọle owo sisan lati awọn onigbese ni iye ti 3 million rubles. OOO pada awọn ya owo ati anfani.

A ṣe iṣiro overpayment: 20% / 12% = 1,67.

Iye to wa ni refunded: 1000 + 1000 x 1,67% = 1016,7 ẹgbẹrun. Bi won.

Ti o ni, awọn overpayment jẹ 16.7 ẹgbẹrun. Bi won.

aṣayan 2

1. 28,07 Company yio si fi awọn asọ, ṣugbọn awọn owo ko ni pada.
2. 03,08 Company san ẹsan fún gbese si awọn isise ni iye 0.9 million rubles.
3. 20,08 pese 3 million rubles. lati awọn onigbese.
4. 21,08 awọn ile-gbe si awọn isuna ni ilosiwaju iye ti 1 million rubles. ki o si iwon a gbamabinu.

isiro:

Nọmba ti ọjọ ti idaduro - 24. The refinancing oṣuwọn - 11%.

itanran iye: (1000 x 24% x 11) / 300 = 8.8 iwọ ..

Ikadii: Awọn ile jẹ anfani ti lati se idaduro advance owo ti ori. Ki o si awọn ifowopamọ yoo pipadanu si 7.9 ẹgbẹrun. Bi won.